Desgravar el seguro de hogar en la Renta: cuándo y cuánto

La deducción por inversión en vivienda habitual se suprimió el 1 de enero de 2013, pero quien ya la aplicaba sigue con ella en las mismas condiciones gracias al régimen transitorio (disposición transitoria decimoctava de la Ley del IRPF¹). Según la AEAT, se aplica a quien compró su vivienda habitual antes de esa fecha y se dedujo por ella en algún ejercicio anterior a 2013, con algunas excepciones.

En la base de la deducción entran la amortización del préstamo, los intereses y los demás gastos de la financiación. El manual de la AEAT cita expresamente «las primas de los contratos de seguro de vida y de incendios, siempre que estén incluidos en las condiciones de los préstamos hipotecarios»² obtenidos para comprar, rehabilitar o ampliar la vivienda habitual.

En Cataluña el tramo autonómico puede ser del 9 % para quienes compraron antes del 30 de julio de 2011 y cumplen ciertas condiciones de edad, paro, discapacidad o familia. Lo detalla la AEAT en su página de porcentajes de deducción³.

Con un multirriesgo de hogar solo cuenta la parte exigida por el banco

La ley hipotecaria obliga a asegurar contra daños la vivienda hipotecada, con los riesgos de los ramos de incendio y elementos naturales y de otros daños a los bienes, salvo el robo (art. 10 del Real Decreto 716/2009⁴). Un seguro de hogar multirriesgo cubre más cosas: contenido, robo, responsabilidad civil, asistencia.

La Dirección General de Tributos lo aclaró en la consulta vinculante V0320-18⁵: la prima entera solo entra en la deducción si el banco exigió un seguro con esas coberturas para darte el préstamo. Si no, solo cuenta la parte de la prima que corresponde a los riesgos obligatorios, y necesitas un certificado de la aseguradora que la desglose.

Estas cantidades se declaran en el anexo A.1 de la Renta, junto con el resto de la deducción por vivienda. Pide al banco el certificado anual de la hipoteca y a la aseguradora el recibo de la prima.

Quien alquila un piso declara la renta como rendimiento del capital inmobiliario y resta los gastos necesarios. Según el manual de la AEAT, son deducibles «las primas de contratos de seguro, bien sea de responsabilidad civil, incendio, robo, rotura de cristales u otros de naturaleza análoga»⁶ sobre el inmueble alquilado. Aquí no importa la fecha de compra ni que haya hipoteca.

• Solo los días alquilado: el gasto se prorratea por los días del año en que el piso estuvo arrendado. Mientras está vacío, aunque se anuncie, no se deduce.
• Seguro de vida de la hipoteca: la AEAT lo admite como gasto de financiación si el banco lo exigió para conceder el préstamo de compra del piso alquilado.
• Sin límite especial: el límite de los ingresos del alquiler afecta a los intereses y a las reparaciones, no a las primas de seguro.

Si alquilas, te interesa el seguro de hogar para caseros, que cubre el continente y tu responsabilidad civil como propietario. En las cotizaciones de Seguro Match entre el 2 de julio y el 30 de septiembre de 2026, Tuio fue la más barata en el 90 % de las de nivel estándar para un propietario que alquila su vivienda, con una mediana de 143 € al año, según el seguro de hogar más barato en 2026.

Además del gasto, tres comunidades tienen deducciones en la cuota autonómica del ejercicio 2025 para el arrendador que paga ciertos seguros. Todas exigen haber depositado la fianza en el organismo autonómico.

Si alquilas en Madrid, en nuestra guía del depósito de la fianza en la Comunidad de Madrid tienes los plazos y cómo obtener el resguardo.

En estimación directa, las primas de seguros relacionadas con la actividad son gasto deducible, según el apartado de primas de seguros del manual de la AEAT¹⁰. El de enfermedad del autónomo, su cónyuge e hijos menores de 25 años que convivan con él tiene un límite de 500 € por persona, o 1.500 € si tiene discapacidad.

Si trabajas en una parte de tu vivienda, la AEAT admite deducir los gastos derivados de la titularidad de la vivienda (como la amortización, el IBI o la comunidad) en proporción a los metros afectos a la actividad. Los suministros, en cambio, solo en el 30 % de esa proporción, según su página de suministros¹¹. El manual no nombra el seguro de hogar en ninguna de las dos listas. Si quieres deducir la parte proporcional de la prima, guarda la póliza y el croquis de la superficie afecta, y confirma el criterio con la AEAT antes de presentar.

Si vives de alquiler, el seguro de hogar que contratas para tu contenido y tu responsabilidad civil no tiene deducción estatal en el IRPF. Tampoco si eres propietario y tu vivienda habitual se compró desde 2013 o no te dedujiste por ella antes de esa fecha. En esos casos, la forma de pagar menos es comparar: en las cotizaciones de Seguro Match del 2 de julio al 30 de septiembre de 2026, la oferta más barata de nivel estándar tuvo una mediana de 66 € al año para un inquilino y de 179 € para un propietario que vive en su casa. Tienes el detalle en seguro de hogar para inquilinos.

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